| 標(biāo)題：開展內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)質(zhì)量“回頭看”情況 |
| 開展內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)質(zhì)量“回頭看”情況 一、工作目標(biāo) 我辦通過認(rèn)真組織開展內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)質(zhì)量“回頭看”，全面總結(jié)內(nèi)部控制實(shí)施和內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作，查漏補(bǔ)缺，糾偏整改，夯實(shí)內(nèi)部控制建立和實(shí)施基礎(chǔ)，切實(shí)加強(qiáng)單位內(nèi)部控制，規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)，促進(jìn)單位公共服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平不斷提高。 二、“回頭看”主要內(nèi)容 “回頭看”主要圍繞2016年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作存在的突出問題進(jìn)行： （一）單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實(shí)施責(zé)任情況。 一是單位主要負(fù)責(zé)人主持了內(nèi)部控制工作部署會(huì)議，支持制定相關(guān)工作方案，成立單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，形成會(huì)議紀(jì)要，單位主要負(fù)責(zé)人在本單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任負(fù)責(zé)人。 二是單位負(fù)責(zé)人主持會(huì)議并明確內(nèi)控組織及領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)分工，為內(nèi)部控制組織配備具體工作人員。 三是單位內(nèi)部控制工作方案、通知 ……（快文網(wǎng)http://www.hancun.net省略637字，正式會(huì)員可完整閱讀）…… 六是單位對(duì)合同管理業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程進(jìn)行了梳理，梳理結(jié)果包含合同訂立、合同的履行及跟蹤、合同糾紛調(diào)處、合同備案管理等環(huán)節(jié)的流程梳理結(jié)果。 （四）單位制定經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程圖情況。 一是查看預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程圖包含項(xiàng)目立項(xiàng)、部門預(yù)算三年滾動(dòng)計(jì)劃、收入預(yù)算編制、基本支出預(yù)算編制、項(xiàng)目支出預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)及內(nèi)部分解下達(dá)、預(yù)算執(zhí)行與分析、預(yù)算追加調(diào)整、決算編制、財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)等流程圖。 二是查看收支管理業(yè)務(wù)流程圖包含收入登記管理、非稅收入管理、執(zhí)行方式申請(qǐng)流程、借款管理、報(bào)銷管理、直接支付管理、授權(quán)支付管理、銀行賬戶開立、變更、銷戶管理、票據(jù)領(lǐng)購、票據(jù)銷毀、公務(wù)卡申領(lǐng)、公務(wù)卡報(bào)銷及還款、收入和支出分析報(bào)告編制、會(huì)計(jì)檔案保管、會(huì)計(jì)檔案借閱管理、會(huì)計(jì)檔案銷毀管理等流程圖。 三是查看采購管理業(yè)務(wù)流程圖包含采購預(yù)算編制、采購實(shí)施計(jì)劃備案管理、采購方式變更管理、采購需求論證管理、批量集中采購管理、分散采購管理、公開招標(biāo)管理、邀請(qǐng)招標(biāo)管理、競(jìng)爭(zhēng)性談判管理、單一來源采購管理、詢價(jià)采購管理、競(jìng)爭(zhēng)性磋商管理、網(wǎng)上競(jìng)價(jià)和商場(chǎng)直購采購管理、政府購買服務(wù)、進(jìn)口產(chǎn)品采購、采購資金支付管理、采購履約、驗(yàn)收與備案管理、采購質(zhì)疑與投訴等流程圖。 四是查看資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程圖包含資產(chǎn)配置計(jì)劃編制、資產(chǎn)購置預(yù)算編制、資產(chǎn)自用管理、對(duì)外出租出借管理、對(duì)外投資和擔(dān)保事項(xiàng)管理、資產(chǎn)使用收益、委托管理、授權(quán)經(jīng)營、無償轉(zhuǎn)讓管理、資產(chǎn)出售、資產(chǎn)置換管理、資產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)損管理、調(diào)撥、資產(chǎn)捐贈(zèng)、資產(chǎn)處置收入、資產(chǎn)評(píng)估管理、資產(chǎn)清查管理、產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處管理、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)告編制等流程圖。 五是查看建設(shè)項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)流程圖包含建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批、建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算編制、前期工作經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)、建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)及實(shí)施、建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收、建設(shè)項(xiàng)目檔案管理、建設(shè)項(xiàng)目竣工決算等流程圖。 六是查看合同管理業(yè)務(wù)流程圖包含合同訂立、合同糾紛調(diào)處、合同備案管理等流程圖。 （五）涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位建立制衡機(jī)制的情況。財(cái)政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資、政府采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等方面建立制衡機(jī)制，包括以下幾個(gè)方面： 一是分事行權(quán)情況。對(duì)經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督明確分工，做到相互分離、分別行權(quán)。 二是分崗設(shè)權(quán)情況。對(duì)涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的相關(guān)崗位，依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確。 三是分級(jí)授權(quán)情況。對(duì)各管理層級(jí)和各工作崗位，依法依規(guī)分別授權(quán)，明確授權(quán)范圍、授權(quán)對(duì)象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限。 四是關(guān)鍵崗位輪崗情況。重點(diǎn)看對(duì)關(guān)鍵崗位建立干部交流和定期輪崗制度。 五是不具備輪崗條件長期保持崗位不變的單位，對(duì)崗位涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)采用專項(xiàng)審計(jì)等控制措施。 （六）建立健全內(nèi)部控制制度情況。 一是單位六大業(yè)務(wù)（預(yù)算、收支、資產(chǎn)、采購、建設(shè)項(xiàng) ……（未完，全文共2750字，當(dāng)前只顯示1655字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏開展內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)質(zhì)量“回頭看”情況） 上一篇：2017年安全生產(chǎn)工作匯報(bào) 下一篇：區(qū)科協(xié)2016-2017年工作開展情況 相關(guān)欄目：質(zhì)檢 工作總結(jié) 工作匯報(bào) |