| 標題：關于某銀行資產(chǎn)負債管理提升路徑調查研究報告（銀行） |
| 關于某銀行資產(chǎn)負債管理提升路徑調查研究報告（銀行） 近年來，隨著金融全球化的加速推進和新發(fā)展格局的加快構建，銀行業(yè)面對監(jiān)管趨嚴、競爭加劇、讓利實體的外部環(huán)境，以及成本提升、資本不足、風險積壓等內部壓力，經(jīng)營管理難度不斷加大，普遍面臨著凈息差收窄、風控難度增大的現(xiàn)狀。資產(chǎn)負債管理作為戰(zhàn)略規(guī)劃、風險管理和價值創(chuàng)造的核心管理工具，成為銀行提升核心競爭力的關鍵。*行作為全國唯一的農(nóng)業(yè)政策性銀行，資產(chǎn)負債結構與商業(yè)銀行具有明顯差異，資負兩端的剛性矛盾突出，迫切需要持續(xù)深化資產(chǎn)負債管理_改革，提升資產(chǎn)負債統(tǒng)籌管理水平，進一步提升經(jīng)營質效。 一、資產(chǎn)負債管理的理論與實踐 （一）管理理論的演變與發(fā)展 資產(chǎn)負債管理具有鮮明的時代特征，隨著社會經(jīng)濟環(huán)境變化，金融產(chǎn)品和服務內容日益豐富，風險種類和傳染途徑不斷演化，資產(chǎn)負債管理的目標、內容和手段明顯不同。*世紀以來，銀行業(yè)資產(chǎn)負債管理理論先后經(jīng)歷了單一資產(chǎn)管理、單一負債管理和資產(chǎn)負債綜合管理三個歷史階段。近年來，在新的金融市場環(huán)境及全球監(jiān)管要求下，資產(chǎn)負債管理開始逐步向動態(tài)前瞻的精細化管理邁進。即通過引入資產(chǎn)負債組合管理理念和工具，從規(guī)模、節(jié)奏、結構、價格風險等要素出發(fā)，模擬匡算未來一定時期的業(yè)務經(jīng)營成果和關鍵風險指標，實現(xiàn)對資產(chǎn)負債表的積極主動管理，以促進資產(chǎn)負債結構優(yōu)化和質效提升。 （二）管理內涵的延伸與拓展 1.管理目標日益多元。伴隨資產(chǎn)負債管理理論的不斷更迭，量、價、險協(xié)調統(tǒng)一的管理目標逐漸形成。即從資產(chǎn)管理和負債管理以“量”為主的管理階段，演變?yōu)楦雨P注“價”階段、關注“險”階段，并逐步發(fā)展為目前更加注重量、價、險的統(tǒng)籌平衡，以及“三性”的協(xié)調統(tǒng)一。 2.管理內容更加豐富。隨著銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化進程的推進，資產(chǎn)負債管理的內涵不斷擴充，“大資產(chǎn)負債管理”理念逐步形成。一是 ……（快文網(wǎng)http://www.hancun.net省略1307字，正式會員可完整閱讀）…… 4.流動性管理始終是銀行業(yè)監(jiān)管和資產(chǎn)負債管理的重要內容。流動性風險管理的核心理念就是在對外界各種預測的基礎上，尋求安全與效益的最優(yōu)解。通常意義下，銀行流動性應當能夠滿足幾個層級的流動性需求。第一層級，頭寸管理與監(jiān)管要求，包括每日正常資金支付的需求、央行準備金的管理需求，以及如流動性覆蓋率、流動性匹配率、流動性比例等監(jiān)管要求；第二層級，負債端資金兌付，負債端存款客戶及同業(yè)客戶的提前取款需求，避免擠兌；第三層級，抵抗市場流動性沖擊，如市場利率變動或者匯率變動、以及市場失靈造成的沖擊；第四層級，資產(chǎn)端貸款投放、投資，用流動性保證新的貸款投放，維持銀行的穩(wěn)定盈利和持續(xù)經(jīng)營�；谏鲜隽鲃有怨芾硇枨螅诒O(jiān)管部門的大力推進下，商業(yè)銀行不斷改進流動性風險管理方法與技術，搭建了從流動性的短期管理拓展到流動性的長期管理和規(guī)劃、從側重實際情景的管理拓展到壓力虛擬情景的全面流動性風險管理體系。 5.利率風險管理逐漸成為監(jiān)管極為重視的風險領域。利率風險管理是提升價值管理的重要手段，銀行根據(jù)經(jīng)營策略，在可承受的利率風險水平下，制定利率風險管理策略，追求合理收益。利率風險具體可表現(xiàn)為缺口風險、基準風險和期權性風險，商業(yè)銀行不斷優(yōu)化利率風險管理的手段和方法，以達到有效_利率風險的目標。通常來說，缺口風險一般通過調整資產(chǎn)負債的重定價期限結構，使得具有相同重定價頻率的缺口風險相互抵消，以降低缺口風險水平。基準風險一般通過利率互換等方式，以浮動利率（固定利率）貸款與交易對手置換固定利率（浮動利率）貸款的方式，降低利率波動影響。 6.組合管理理念和工具逐步得到探索和應用。資產(chǎn)負債統(tǒng)籌管理需要平衡資產(chǎn)和負債，平衡收益和風險，平衡短期和長期，甚至平衡銀行的經(jīng)濟功能和社會功能。組合管理對專業(yè)能力和技術水平的要求極高，結合前期同業(yè)調研情況看，目前資產(chǎn)負債組合工具尚未廣泛應用，不同銀行間存在較大差異。 二、*行資產(chǎn)負債主要特點和管理難點分析 資產(chǎn)負債管理是銀行戰(zhàn)略規(guī)劃、風險管理和價值創(chuàng)造的核心管理工具，并依據(jù)社會環(huán)境變遷和經(jīng)濟周期變化而變化。政策性銀行具有金融機構與財政投資機構的雙重屬性，在職能定位上與商業(yè)銀行存在明顯不同，相應地在資產(chǎn)負債管理方面也存在較大差異。與商業(yè)銀行相比，*行以服務國家戰(zhàn)略導向為前提，在統(tǒng)籌政策履職、經(jīng)濟收益、社會效益的基礎上尋求綜合平衡，資產(chǎn)負債統(tǒng)籌管理既面臨金融業(yè)共性問題，又存在個性管理難點，管理目標更加多元、手段相對匱乏、難度更高。 （一）資產(chǎn)端以貫徹執(zhí)行國家政策為首要任務，業(yè)務范圍局限在短板集中的“三農(nóng)”領域，資產(chǎn)自主配置余地較小 商業(yè)銀行資產(chǎn)結構多元，交易類、投資類等非貸資產(chǎn)占比高，能夠以經(jīng)營效益為核心，將人力、財力和資金配置到效益高的地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品種類和客戶對象。而*行作為農(nóng)業(yè)政策性銀行，是國家層面扶持“三農(nóng)”、彌補市場缺陷的金融制度安排，具有鮮明的政策性屬性。 1．“順境隱于市、逆境托于市”的政策導向突出。區(qū)別于商業(yè)銀行“晴天送傘、雨天收傘”的順周期行業(yè)特征，*行承擔“逆周期、跨周期”調節(jié)職能，在經(jīng)濟下行或穩(wěn)增長時期資產(chǎn)負債表逆勢擴張。分析20**年至20**年經(jīng)濟周期變化與商業(yè)銀行和*行資產(chǎn)增速情況可以看到，*行資產(chǎn)增速曲線與經(jīng)濟周期波動曲線呈顯著負相關關系。經(jīng)濟上行時，*行采取穩(wěn)健的資產(chǎn)負債管理策略，資產(chǎn)負債表擴張邊際收斂。在20**年金融危機、20**年去杠桿去產(chǎn)能、20**年疫情大規(guī)模爆發(fā)后，我國經(jīng)濟增長下行壓力持續(xù)加大，*行堅決貫徹落實黨中央國務院決策部署，在加大信貸投放力度的同時，高強度高質量推進專項任務落地實施，資產(chǎn)負債表大幅擴張。20**年*行積極配合落實國家“四萬億”穩(wěn)增長政策主動擴表，資產(chǎn)增速達*.*％；20**年加大棚戶區(qū)改造貸款投放力度并創(chuàng)新使用專項建設基金，資產(chǎn)增速達*％；2022年在疫情反復、服務穩(wěn)住經(jīng)濟大盤與政策性開發(fā)性金融工具等政策相繼出臺的情況下，貸款凈增量首次突破*萬億，結構特征顯著。與商業(yè)銀行和國開行均有不同，*行金融投資范圍單一、中間業(yè)務發(fā)展緩慢，總體形成了資金全力用于信貸投放、同業(yè)業(yè)務主要用于保障流動安全的發(fā)展格局，收入結構相對單一，主要收入來源于貸款利息收入。20**年以來隨著政策性金融工具的出現(xiàn)和金融投資的適度增加，非利息收入占比呈現(xiàn)階段性上升特點，但與同業(yè)機構相比依然很低。 3.“扎根縣域”“支農(nóng)支小”的客戶特征明顯。*行業(yè)務范圍嚴格界定在“三農(nóng)”領域，客戶_主要以縣級國企為主，且多集中在戰(zhàn)略性、公益性、基礎性較強的地方，優(yōu)化客戶結構面臨業(yè)務邊界、服務區(qū)域及綜合服務能力水平的限制，客戶群建設難度大。同時，受區(qū)域間經(jīng)濟發(fā)展水平和“三農(nóng)”資源稟賦差異影響，行際間發(fā)展不均衡、結構不合理等現(xiàn)象突出。根據(jù)對各省GDP、第一產(chǎn)業(yè)增加值、金融機構總貸款等指標對比分析發(fā)現(xiàn)，在區(qū)域業(yè)務布局上與同業(yè)機構呈現(xiàn)明顯差異，經(jīng)濟發(fā)展水平高、金融機構貸款余額整體占比高的核心城市及東部沿海，*行業(yè)務占比相對偏低；在經(jīng)濟欠發(fā)達、金融機構貸款余額整體占比較低的西部及東北等地區(qū)，*行業(yè)務占比相對更高。 4.“持續(xù)讓利”“保本微利”的經(jīng)營原則不可動搖。由于經(jīng)營目標突出社會效益，具有低盈利和高風險的特點，*行貸款利率長期以來大幅低于同業(yè)金融機構。特別是，近年來*行堅決貫徹落實國家讓利實體經(jīng)濟政策，深入挖掘減費讓利空間，貸款利率持續(xù)走低，中間業(yè)務收入持續(xù)保持直管銀行最少水平，凈息差始終維持金融機構較低水平。 （二）負債端以市場化發(fā)債為主渠道，低成本存款占比較低，籌資成本_壓力很大 商業(yè)銀行以存款業(yè)務為主要資金來源，不僅籌資成本更低，而且籌資壓力傳導更加通暢，管理下沉更易推進。*行以市場化發(fā)債為主要籌資渠道，低成本存款占比較低，籌資成本明顯高于商業(yè)銀行。同時由于市場化發(fā)債由總行承擔，資金籌集任務、資產(chǎn)負債結構擺布、流動性和利率風險管理等壓力更多集中在總行，資產(chǎn)負債統(tǒng)籌管理理念向下傳導貫通難度更大，統(tǒng)籌平衡政策性履職和財務可持續(xù)面臨更多更嚴峻挑戰(zhàn)。一是發(fā)債籌資面臨增量降本的雙重壓力。相對于資金運用的政策性 ……（未完，全文共8469字，當前只顯示3398字，請閱讀下面提示信息。收藏關于某銀行資產(chǎn)負債管理提升路徑調查研究報告（銀行）） 上一篇：心得體會：銘記革命歷史，牢記初心使命，繼續(xù)走好新時代的長征路 下一篇：在2024屆學生畢業(yè)典禮暨學士學位授予儀式上的講話 相關欄目：銀行 管理 調研報告 大學生 綜合論文 |