| 標(biāo)題：法人客戶(hù)授信管理辦法 |
| 法人客戶(hù)授信管理辦法 第一章 總 則 第一條 為準(zhǔn)確識(shí)別與計(jì)量、有效防范和控制法人客戶(hù)（簡(jiǎn)稱(chēng)客戶(hù)，下同）的信用風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合農(nóng)村信用社實(shí)際情況，特制定本辦法。 第二條 統(tǒng)一授信是指通過(guò)核定客戶(hù)的最高授信額度，集中控制我（行）社融資或交易（以下統(tǒng)稱(chēng)融資，下同）的融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值的管理制度。 第三條 最高授信額度是指農(nóng)村信用社在評(píng)定客戶(hù)信用等級(jí)基礎(chǔ)上，結(jié)合對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)變化及融資風(fēng)險(xiǎn)狀況的分析判斷，核定我（行）社對(duì)客戶(hù)愿意并能夠承受的最高信用風(fēng)險(xiǎn)限額，屬于農(nóng)村信用社的商業(yè)秘密。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制或管理需要，最高綜合授信額度項(xiàng)下設(shè)立項(xiàng)目融資授信額度和非專(zhuān)項(xiàng)授信額度分別進(jìn)行管理，未納入項(xiàng)目融資授信額度管理的融資業(yè)務(wù)全部納入非專(zhuān)項(xiàng)授信額度管理。 融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值是根據(jù)客戶(hù)在農(nóng)村信用社單筆融資結(jié)合相應(yīng)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)加權(quán)折算的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。我（行）社客戶(hù)的融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值原則上不得超過(guò)我（行）社對(duì)其核定的最高授信額度，但對(duì)壓縮授信類(lèi)客戶(hù)可以將其在我（行）社融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值逐步壓縮至最高授信額度之內(nèi)。 第四條 本辦法所稱(chēng)法人客戶(hù)包括：一般法人客戶(hù)和事業(yè)法人客戶(hù)，事業(yè)法人客戶(hù)是指由國(guó)家機(jī)關(guān)或其他組織利用國(guó)有資產(chǎn)成立，從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等公益活動(dòng)的社會(huì)服務(wù)組織。事業(yè)法人以外的法人客戶(hù)統(tǒng)稱(chēng)為一般法人客戶(hù)。其中在農(nóng)村信用社辦理項(xiàng)目貸款及其項(xiàng)下融資的法人客戶(hù)，比照一般法人客戶(hù)進(jìn)行授信管理。 第五條 授信管理必須堅(jiān)持“三統(tǒng)一”的基本原則 （一）授信主體統(tǒng)一。是指對(duì)同一法人客戶(hù)（含關(guān)聯(lián)客戶(hù)），農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)只能由一個(gè)機(jī)構(gòu)對(duì)其核定授信額度。 （二）授信形式統(tǒng)一。是指農(nóng)村信用社對(duì)同一法人 ……（快文網(wǎng)http://www.hancun.net省略1250字，正式會(huì)員可完整閱讀）…… 第十八條 屬省聯(lián)社授信權(quán)限的授信額度，各市級(jí)機(jī)構(gòu)須在原授信額度到期前三個(gè)月報(bào)送新的授信額度；省聯(lián)社指定報(bào)送時(shí)間的，須按規(guī)定時(shí)間報(bào)送授信額度。 第十九條 對(duì)按規(guī)定不需測(cè)算授信額度參考值的客戶(hù)或低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可在綜合分析基礎(chǔ)上直接核定零授信。 第二十條 關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)由各成員企業(yè)融資所在機(jī)構(gòu)比照單一法人客戶(hù)授信要求，核定成員企業(yè)授信額度后上報(bào)有權(quán)審批機(jī)構(gòu)審批，或上報(bào)省聯(lián)社授權(quán)的牽頭（行）社匯總提出關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)整體授信方案。 第三章 法人客戶(hù)授信方案的確定 第二十一條 通過(guò)定性分析后確定要增加授信的單一公司客戶(hù)，要視客戶(hù)的不同情況按以下原則確定授信方案： （一）對(duì)能提供真實(shí)完整的財(cái)務(wù)報(bào)表的法人客戶(hù)，按照《一般法人客戶(hù)授信參考值測(cè)算方法》（附件1）測(cè)算綜合授信參考值，并結(jié)合定性分析情況制定授信方案； （二）對(duì)法人客戶(hù)中投產(chǎn)不到一年的客戶(hù)，按照《投產(chǎn)不到一年的一般法人客戶(hù)綜合授信參考值測(cè)算方法》（附件2）測(cè)算綜合授信參考值，并考慮客戶(hù)提供的有效擔(dān)保情況制定授信方案； （三）對(duì)流通型企業(yè)按照《流通型企業(yè)授信參考值測(cè)算方法》（附件3）測(cè)算綜合授信參考值； （四）對(duì)沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表或財(cái)務(wù)資料不真實(shí)的小微型企業(yè)客戶(hù)，按照《小微型企業(yè)客戶(hù)授信管理辦法》（附件4）分四種模式核定授信方案； （五）對(duì)事業(yè)單位客戶(hù)，按照《事業(yè)單位客戶(hù)授信參考值測(cè)算方法》（附件5）測(cè)算客戶(hù)的綜合授信參考值，制定授信方案； （六）對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)客戶(hù)，按照《房地產(chǎn)企業(yè)授信參考值測(cè)算方法》（附件6）測(cè)算客戶(hù)的綜合授信參考值，制定授信方案。 第二十二條 制定關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)授信方案時(shí)，應(yīng)將納入關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)統(tǒng)一授信范圍的所有成員企業(yè)作為一個(gè)授信整體，在分析關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)整體實(shí)力、評(píng)判關(guān)聯(lián)客戶(hù)整體風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，確定關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)的整體授信原則。 第二十三條 制定關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)授信方案時(shí)，除須按單一法人客戶(hù)要求進(jìn)行定性分析外，還須重點(diǎn)分析以下內(nèi)容： （一）客戶(hù)關(guān)聯(lián)關(guān)系的復(fù)雜性及其對(duì)關(guān)聯(lián)客戶(hù)整體融資風(fēng)險(xiǎn)的影響； （二）關(guān)聯(lián)交易的規(guī)模，關(guān)聯(lián)交易的真實(shí)性，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的公允性，以及關(guān)聯(lián)交易信息披露的透明度； （三）關(guān)聯(lián)擔(dān)保規(guī)模以及對(duì)我社債權(quán)安全的影響程度； （四）關(guān)聯(lián)方資金占用規(guī)模及收回的可能性； （五）關(guān)聯(lián)客戶(hù)多元化經(jīng)營(yíng)的成效。 第二十四條 關(guān)聯(lián)客戶(hù)由各成員企業(yè)融資辦理（行）社比照單一法人客戶(hù)授信要求，制定成員企業(yè)授信預(yù)案后報(bào)有權(quán)審批機(jī)構(gòu)審批，或報(bào)送省社授權(quán)的牽頭（行）社（關(guān)聯(lián)客戶(hù)母公司或核心企業(yè)所在地（行）社）匯總提出關(guān)聯(lián)客戶(hù)整體授信方案。審批機(jī)構(gòu)要對(duì)關(guān)聯(lián)客戶(hù)成員企業(yè)，比照單一法人客戶(hù)進(jìn)行定性分析和定量測(cè)算，逐一初步確定成員企業(yè)授信額度，再根據(jù)成員企業(yè)在關(guān)聯(lián)客戶(hù)中的相對(duì)地位、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)擔(dān)保和關(guān)聯(lián)方占款等情況，按照關(guān)聯(lián)客戶(hù)整體授信原則最終確定每一成員企業(yè)和關(guān)聯(lián)客戶(hù)整體的最高授信額度。 第二十五條 對(duì)同時(shí)符合以下條件并采取“總部融資模式”的集團(tuán)客戶(hù)，可向省社申請(qǐng)根據(jù)集團(tuán)整體綜合償債能力核定或申請(qǐng)?zhí)貏e授權(quán)核定集團(tuán)母公司的最高授信額度，由集團(tuán)母公司在不超過(guò)最高授信額度的前提下，在集團(tuán)范圍內(nèi)調(diào)配使用我社融資資金： （一）集團(tuán)在我（行）社所有融資均由母公司統(tǒng)借統(tǒng)還，其他所有使用貸款資金的集團(tuán)成員企業(yè)承諾放棄對(duì)外融資權(quán)，已發(fā)放的存量融資到期收回后不再發(fā)放； （二）母公司所在地（行）社與其他用款企業(yè)所在地行社協(xié)商達(dá)成“責(zé)任共擔(dān)、利益共享”協(xié)議，用款企業(yè)所在地行社同意對(duì)用款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、項(xiàng)目及融資用途等情況實(shí)施全面的貸后監(jiān)控； （三）集團(tuán)其他所有使用貸款資金的成員企業(yè)對(duì)母公司在我（行）社融資提供連帶責(zé)任擔(dān)保，或與我（行）社簽訂多方協(xié)議約定“若母公司未能履約，我（行）社可向其中任一企業(yè)追索或處置任一企業(yè)的資產(chǎn)”； （四）集團(tuán)所有使用貸款資金的成員企業(yè)在我（行）社當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)開(kāi)立基本賬戶(hù)，并與我（行）社簽訂賬戶(hù)監(jiān)管協(xié)議。 第二十六條 對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)成員企業(yè)中涉及小型、微型企業(yè)的，仍按照小微型企業(yè)的授信審查方法核定其授信額度，但須將其納入關(guān)聯(lián)客戶(hù)統(tǒng)一授信范圍，按權(quán)限審批。 第二十七條 各級(jí)機(jī)構(gòu)授信審查人員審查擬定客戶(hù)的授信方案時(shí)，應(yīng)根據(jù)客戶(hù)資信狀況和風(fēng)險(xiǎn)控制要求參照以下內(nèi)容設(shè)定授信使用條件和管理要求： （一）對(duì)客戶(hù)辦理融資額度、期限的限制； （二）按照融資風(fēng)險(xiǎn)程度，確定融資擔(dān)保的條件； （三）設(shè)定核心償債能力或其他指標(biāo)的控制線(xiàn)； （四）對(duì)客戶(hù)對(duì)外擔(dān)保的限制； （五）交叉違約要求； （六）貸后管理要求； （七）其他條件和要求。 第四章 最高綜合授信額度的核定 第二十八條 法人客戶(hù)授信額度的核定采取定量測(cè)算與定性分析相結(jié)合的方法。 第二十九條 定量測(cè)算是指依據(jù)本辦法的規(guī)定測(cè)算客戶(hù)的最高授信額度參考值。（具體核定方法見(jiàn)附件1-6）。定性分析是指以客戶(hù)信用等級(jí)為基礎(chǔ)，對(duì)客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況和非財(cái)務(wù)狀況（即影響客戶(hù)未來(lái)發(fā)展前景的各種因素）包括客戶(hù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、市場(chǎng)發(fā)展前景、償債能力、風(fēng)險(xiǎn)因素、關(guān)聯(lián)關(guān)系、行業(yè)狀況、現(xiàn)有融資的質(zhì)量情況和風(fēng)險(xiǎn)控制措施等進(jìn)行的進(jìn)一步分析與評(píng)價(jià)。 第三十條 定性分析是確定對(duì)客戶(hù)授信意見(jiàn)的前提，定量測(cè)算結(jié)果是核定客戶(hù)授信額度的重要依據(jù)。一般將定性分析與定量測(cè)算相結(jié)合，最終核定客戶(hù)的授信額度。最高授信額度原則上在定量測(cè)算結(jié)果內(nèi)核定，其中非專(zhuān)項(xiàng)授信額度原則上在流動(dòng)資金測(cè)算額度內(nèi)核定。若大中型企業(yè)抵押物價(jià)值充足且能完全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的，可在定量測(cè)算結(jié)果基礎(chǔ)上，適度提高授信額度。但要科學(xué)分析，謹(jǐn)慎決策。 第三十一條 對(duì)申請(qǐng)?jiān)谖遥ㄐ校┥甾k理項(xiàng)目融資的法人客戶(hù)，核定最高授信額度時(shí)須核定項(xiàng)目融資授信額度。 第三十二條 法人客戶(hù)存量授信業(yè)務(wù)一旦發(fā)生逾期或欠息，尚未使用的授信額度立即凍結(jié)，不得繼續(xù)使用。 第五章 法人客戶(hù)授信額度的審批及調(diào)整 第三十三條 法人客戶(hù)授信額度的審批實(shí)行授權(quán)管理。 （一）對(duì)于零授信、壓縮類(lèi)授信由所在機(jī)構(gòu)的縣級(jí)聯(lián)社 ……（未完，全文共6747字，當(dāng)前只顯示3248字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏法人客戶(hù)授信管理辦法） 上一篇：貸款擔(dān)保管理辦法 下一篇：個(gè)人住房貸款實(shí)施細(xì)則 相關(guān)欄目：管理 計(jì)劃規(guī)劃 規(guī)章制度 |