| 標題：農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)事會關于對本行內(nèi)控體系的架構建立和執(zhí)行情況的評價報告 |
| **農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)事會關于對本行內(nèi)控體系的架構建立和執(zhí)行情況的評價報告 董事會、行長室： 根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》及公司法和省聯(lián)社的文件精神和相關規(guī)定內(nèi)部控制監(jiān)管要求，本行監(jiān)事會在對本行內(nèi)控體系建立及運行情況進行核查的基礎上，對本行內(nèi)控體系的構架建立和執(zhí)行情況的評價如下： 一、重要聲明 按照商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事局建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 內(nèi)控體系的目標：本行自成立起即重視內(nèi)部控制建設，有較完整的控制措施，本行遵照《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等法律法規(guī)以及監(jiān)管規(guī)定要求建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層分權制衡的公司治理架構，有明確的公司章程，股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層及其下設機構的議事規(guī)則、決策程序和工作條例。本行的內(nèi)部控制的目標是： （一）保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。 （二）保證本行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)。 ……（快文網(wǎng)http://www.hancun.net省略934字，正式會員可完整閱讀）…… 三、內(nèi)控體系的建設和制約情況 （一）機構設置及權責分配 按照內(nèi)部控制要求，本行各職能部門總體劃分為業(yè)務營銷部門、風險控制部門、營運和支援部門三類，基本實現(xiàn)各項業(yè)務前臺營銷、中臺風險控制、后臺支持保障的分離。本行的內(nèi)審、合規(guī)等管理部門各司其職，建立起相互分工協(xié)作，符合當前經(jīng)營實際，有利于風險控制和加強內(nèi)控管理的組織架構。 （二）內(nèi)控體系和制度建設 根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求，結合本行實際，本行已基本建成了較為完善的內(nèi)部控制體系，該體系基本涵蓋全行各項業(yè)務和管理活動的內(nèi)部控制制度，主要分為十大類，包括公司治理類、授信業(yè)務類、國際業(yè)務類、資金業(yè)務類、財務會計結算類、人力資源類、科技信息類、內(nèi)審稽核考察類和行政后勤其他類。 （三）風險識別與控制 本行正在實施全面風險管理框架，在總行設立了風險合規(guī)部負責對全轄的全面風險管理職能。正逐步著手制定識別、計量、監(jiān)測和管理風險的制度、程序和方法，對信用風險、操作風險、法律風險、道德風險等主要風險進行了識別和管理，對市場風險和流動性風險等識別正在建立相應的程序和模型予以識別和計量。本行的高級管理層基本能夠及時識別和控制風險，并通過定期匯報和不定期要情簡報等方式傳遞給相關決策層。 （四）內(nèi)部控制活動情況 本行根據(jù)風險評估的結果，采取相應的控制措施，將風險控制在可承受范圍內(nèi)�？刂苹顒颖ＷC管理層關于經(jīng)營管理指令得以貫徹執(zhí)行，存在于所有分支機構和職能部門。本行根據(jù)內(nèi)部控制目標，將控制措施與風險應對策略相結合，對各種業(yè)務和事項實施有效控制。 （五）信息與溝通 本行實現(xiàn)經(jīng)營管理的信息化，建立了貫穿各級機構、覆蓋各個業(yè)務領域的數(shù)據(jù)庫和管理信息系統(tǒng)，做到及時、準確提供經(jīng)營管理所需要的各種數(shù)據(jù)。本行建立了《**農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司信息披露制度》，對披露信息的內(nèi)容、相關負責部門和人員的職責和披露的具體程序進行規(guī)定。本行通過官方網(wǎng)站、網(wǎng)絡或傳統(tǒng)媒體等方式向社會發(fā)布信息，所有信息均由辦公室統(tǒng)一發(fā)出，確保信息口徑的一致性。 （六）人力資源政策 本行正在建立以市場為導向的人力資源管理機制，按照市場化原則，積極推行用人制度和分配制度改革，進一步完善員工激勵機制。按崗招聘、按崗錄用、按崗定酬、按崗考核，建立分層級的激勵機制和培訓機制，努力為職員創(chuàng)造一個平等競爭及職業(yè)發(fā)展的環(huán)境。本行正在改革薪酬管理體系，以期建立一套更為公平、科學、合理的考核和薪酬激勵機制。 四、內(nèi)部控制尚需完善的方面 1. 內(nèi)部控制環(huán)境 （1）人力資源管理能力尚待提高，業(yè)績考核流程尚需完善。人力資源部對員工的績效考核、人才選拔與培訓進行主動、全面的統(tǒng)籌管理流程和能力尚需提高。人力資源管理尚處于被動的勞動人事管理階段，距主動的協(xié)調(diào)行內(nèi)組織關系、控制規(guī)劃員工發(fā)展、提供管理高層咨詢等方面有較多需提升之處。目前各部門和分支機構主要負責設計本部門和分支機構員工考核辦法，并組織實施本部門和分支機構績效考核工作，對績效考核結果的公平性、透明度產(chǎn)生潛在負面影響。 （2）針對企業(yè)文化建設缺乏相關制度的規(guī)定，缺乏對企業(yè)文化的評估，企業(yè)文化的發(fā)展成果與績效考核脫節(jié)。比如尚未建立企業(yè)文化評估制度，明確評估的內(nèi)容、程序和方法，尚未落實評估責任制。 2. 風險控制 （1）尚未建立完善的風險信息收集體系，風險監(jiān)控及預警體系尚不完善。風險合規(guī)部對風險的管理以事后管理為主，第二道防線的事中管理相對薄弱。 （2）風險分析中使用的分析工具較少，對風險的計量尚處于起步階段，基于風險量化要求的數(shù)據(jù)治理工作尚處于起步階段。 3. 監(jiān)督 （1）內(nèi)部控制監(jiān)督管理工作的組織結構尚不完善，內(nèi)控監(jiān)督職能較分散，尚未形成系統(tǒng)的內(nèi)部控制監(jiān)督。 （2）缺乏對內(nèi)部控制的評價，尚未建立內(nèi)部控制評價辦法、內(nèi)控缺陷認定標準等制度。 五、整改建議 1. 內(nèi)部控制環(huán)境 （1）進一步理順人力資源管理管理結構。在績效考核、人才選拔和培訓相關制度的設計和組織執(zhí)行中，充分發(fā)揮人力資源管理的牽頭和能動作用，提高人力資源部對全行的人力資源管理水平。根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃，制訂具有前瞻性的人力資源規(guī)劃和績效考核制度，為區(qū)域化、集中化的經(jīng)營模式準備充足的人力資源儲備。 （2）盡快制定《企業(yè)文化管理辦法》，對企業(yè)文化的機構設置、理念 ……（未完，全文共4370字，當前只顯示2428字，請閱讀下面提示信息。收藏農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)事會關于對本行內(nèi)控體系的架構建立和執(zhí)行情況的評價報告） 上一篇：稅務局個人述責述廉報告 下一篇：加快推進生態(tài)文明建設工作總結 相關欄目：衛(wèi)生 三農(nóng) 新農(nóng)村 商場 商業(yè) 銀行 執(zhí)法 工作總結 工作匯報 |