| 標(biāo)題：縣域中小企業(yè)融資問題分析及對策 |
| 縣域中小企業(yè)融資問題分析及對策 2021年中央一號文件提出了“農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化”的鄉(xiāng)村振興發(fā)展方向。在農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化發(fā)展進(jìn)程中，涉農(nóng)中小企業(yè)成為其中重要的內(nèi)驅(qū)力之一。以樣本企業(yè)為例，該企業(yè)通過回收農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中廢棄的原材料，發(fā)揮本土傳統(tǒng)的手工編制技藝優(yōu)勢，不僅為推動本土鄉(xiāng)村旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出了貢獻(xiàn)，也為解決當(dāng)?shù)剞r(nóng)村婦女的就業(yè)問題起到了引領(lǐng)作用。然而，隨著市場對產(chǎn)品需求結(jié)構(gòu)的不斷升級，傳統(tǒng)生產(chǎn)方式已經(jīng)難以適應(yīng)目標(biāo)消費_的需求偏好，而且也因生產(chǎn)效率低下而影響了企業(yè)盈利目標(biāo)的實現(xiàn)。由此，尋求外源性資金供給提高企業(yè)的資本有機構(gòu)成成為必然選擇。實踐表明，樣本企業(yè)在尋求外源性資金供給時面臨著融資難、融資貴的問題。 我國中小企業(yè)融資問題是一個不爭的事實，這也是黨中央、國務(wù)院所關(guān)注并著力解決的社會經(jīng)濟發(fā)展問題。認(rèn)為，當(dāng)前需要辯證認(rèn)識該問題所存在的根源，而不能單純要求資金供給方通過降低融資門檻來解決問題。在我國商業(yè)銀行分業(yè)改革的歷史背景下，由農(nóng)信社轉(zhuǎn)制形成的農(nóng)商行，成為向涉農(nóng)中小企業(yè)融資的重要主體。通過對某農(nóng)商行的中層干部進(jìn)行調(diào)研得知，農(nóng)商行在向中小企業(yè)融資時會將風(fēng)控放置首位，其次才會面對中小企業(yè)主的融資訴求。因此，現(xiàn)階段需形成資金供給側(cè)與需求側(cè)并行優(yōu)化的局面，才能最終解決中小企業(yè)的融資問題。 一、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀及核心概念界定 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 國內(nèi)研究現(xiàn)狀 近年來，以中小企業(yè)融資為主題的研究大量涌現(xiàn)。選取近兩年來國內(nèi)的代表性研究觀點給予概述：陸岷峰（2020）認(rèn)為，我國的小微金融融資供需總體均衡，但結(jié)構(gòu)失調(diào)。該研究顯示，金融方 ……（快文網(wǎng)http://www.hancun.net省略1137字，正式會員可完整閱讀）…… 二、縣域中小企業(yè)融資問題的成因分析 在梳理現(xiàn)有研究成果和調(diào)研的基礎(chǔ)上，將縣域中小企業(yè)融資難的成因歸納如下。 中小企業(yè)缺少可供抵押的標(biāo)的 以樣本企業(yè)為例，將其歸類為生產(chǎn)類中小企業(yè)范疇。通常在手工編制中會用到切割機和拋光機，但這類固定資產(chǎn)的造價普遍不高于2萬元，而且因高負(fù)荷運轉(zhuǎn)使之現(xiàn)有評估價一般不高于1.2萬元。這就意味著，樣本通過抵押貸款只能向商業(yè)銀行獲得不超過1.5萬元的額度，該額度對于提高企業(yè)的機械化水平的資金需求相距甚遠(yuǎn)。實踐表明，由于部分商業(yè)銀行不具有對該類專用性資產(chǎn)估價的能力，所以樣本企業(yè)還可能面臨拒貸的風(fēng)險。 究其成因，可從兩方面來分析：第一，縣域中小企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模普遍較小，所生產(chǎn)產(chǎn)品的技術(shù)含量普遍偏低，這就在客觀上決定了他們會減少對專用性設(shè)備的使用量和使用頻率。由經(jīng)濟學(xué)原理可知，對專用性設(shè)備的合理化使用與生產(chǎn)規(guī)模、場地空間范圍呈正相關(guān)關(guān)系，而這些中小企業(yè)都不具備；第二，以本文樣本企業(yè)為代表的中小企業(yè)可支配流動資金普遍處于稀缺狀態(tài)，甚至部分生產(chǎn)環(huán)節(jié)由工人在家庭中完成以節(jié)約生產(chǎn)成本。因此，中小企業(yè)更難以承受投資造價高昂的專用性資產(chǎn)及其他固定資產(chǎn)的壓力。 中小企業(yè)的信貸資信水平偏低 以樣本企業(yè)為例，該企業(yè)在精準(zhǔn)扶貧階段為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展做出了貢獻(xiàn)，所以在資信水平測評上具有輿論優(yōu)勢。但該企業(yè)在某次融資活動中卻因無法提供設(shè)備供應(yīng)商和設(shè)備造價信息而被當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村商業(yè)銀行拒貸。其結(jié)果或許與該企業(yè)在資料準(zhǔn)備時的倉促有關(guān)，也或許與企業(yè)主存在隱藏私人真實意圖有關(guān)。 究其成因，分析如下：（1）特別處于農(nóng)業(yè)縣域的中小企業(yè)一般依賴農(nóng)商行的信貸，如本文所給出的樣本企業(yè)。農(nóng)商行由農(nóng)信社轉(zhuǎn)型而來，其在過往與涉農(nóng)中小企業(yè)的金融合作中存在忽略風(fēng)控的情況，一定程度上中小企業(yè)主形成了不良的融資理念，即認(rèn)為人為因素可以左右信貸行為，進(jìn)而弱化了對信貸流程標(biāo)準(zhǔn)化的認(rèn)知；（2）中小企業(yè)將所融資金改變用途，如將所融用于設(shè)備采購的資金用于增大原料儲備之需。因此，使部分中小企業(yè)在提交借款申請時含糊其辭，以至于使自己的資信水平降級。 中小企業(yè)的財務(wù)風(fēng)控能力較弱 以樣本企業(yè)為例，因為手工編織產(chǎn)品的利潤率較低，所以主要以薄利多銷的方式實現(xiàn)利潤預(yù)期。為此，企業(yè)主較為重視生產(chǎn)和銷售，而對企業(yè)財務(wù)內(nèi)控相對淡漠。目前，企業(yè)與會計師事務(wù)所或代賬公司合作，由其為企業(yè)提供會計記賬和報稅服務(wù)。除此之外，幾乎不涉及資金使用風(fēng)險控制的內(nèi)容。 究其成因，分析如下：（1）中小企業(yè)因主業(yè)相對單純，市場需求端較為穩(wěn)定，客觀上降低了企業(yè)財務(wù)內(nèi)控壓力，進(jìn)而在主觀上弱化了企業(yè)主對財務(wù)風(fēng)控能力的建設(shè)要求；（2）諸多中小企業(yè)在經(jīng)營中以產(chǎn)銷任務(wù)為驅(qū)動，財務(wù)工作主要涉及收支活動，而且一般由企業(yè)主的親信或親屬負(fù)責(zé)財務(wù)工作，使中小企業(yè)習(xí)慣于將煩瑣的記賬和報稅工作外包給第三方機構(gòu)，進(jìn)而在財務(wù)運行管理和財務(wù)治理機制層面弱化了財務(wù)風(fēng)控能力。 商業(yè)銀行缺乏向中小企業(yè)放貸的偏好 以樣本企業(yè)為例，企業(yè)主向農(nóng)商行所申請的個人購房貸款在短短1個月的時間就通過了審批。然而，他們所申請的拓寬產(chǎn)品項目、優(yōu)化產(chǎn)品生產(chǎn)線的融資申請，卻因需要排隊而遲遲未得到審批。 究其成因，分析如下：（1）由資本的逐利性所決定，商業(yè)銀行會理性地將資金向收益率高的領(lǐng)域投放，如消費類領(lǐng)域、房產(chǎn)類領(lǐng)域。以本文樣本企業(yè)為代表的中小企業(yè)，其不僅年收益率難以滿足商業(yè)銀行的放貸評價要求，而且因存在著不確定性經(jīng)營風(fēng)險，導(dǎo)致許多商業(yè)銀行敬而遠(yuǎn)之；（2）針對中小企業(yè)的小額短期貸款將增大商業(yè)銀行的資產(chǎn)類項目運行成本，而且也低于向房地產(chǎn)領(lǐng)域投放貸款所獲得的收益率，進(jìn)一步降低了商業(yè)銀行向中小企業(yè)放貸的偏好。 三、縣域中小企業(yè)融資問題的解決對策 綜上所述，縣域中小企業(yè)融資問題的對策可從以下四個方面構(gòu)建： 多方合作創(chuàng)新中小企業(yè)融資模式 在高質(zhì)量發(fā)展進(jìn)程中，縣域中小企業(yè)需要獲得足夠和低成本的資金支持，這就要求在多方合作下一同創(chuàng)新中小企業(yè)的融資模式。這里的“多方”主要包括縣域政府、行業(yè)協(xié)會、第三方組織。他們各自的創(chuàng)新職能為：政府為幫助中小企業(yè)融資提供政策支持，所以需在制度創(chuàng)新中下功夫。行業(yè)協(xié)會為幫助中小企業(yè)融資提供擔(dān)保支持，所以需要在擔(dān)保模式創(chuàng)新中下功夫。第三方組織為幫助中小企業(yè)融資提供技術(shù)支持，所以需要在技術(shù)流程創(chuàng)新中下功夫。目前，可以采取兩種融資模式：（1）由行業(yè)協(xié)會做擔(dān)保，由中小股份制銀行向中小企業(yè)提供貸款。其中，行業(yè)協(xié)會需要在指定的中小股份制銀行開立賬戶以存入專項基金，該專項基金可為行業(yè)協(xié)會履行擔(dān)保責(zé)任“背書”。政府則在金融政策設(shè)計中，對中小股份制銀行的上述貸款提供制度支持；（2）引入目前廣義的物流金融模式，即由物流企業(yè)（第三方組織）為中小股份制銀行提供對中小企業(yè)流動資產(chǎn)的價格評估和倉儲服務(wù)，以幫助中小企業(yè)以自有流動資產(chǎn)為標(biāo)的獲得融資。此時，縣域政府應(yīng)在合約設(shè)計、合約監(jiān)管方面起到領(lǐng)導(dǎo)職能，進(jìn)而為縣域高質(zhì)量發(fā)展提供公權(quán)力支持。 在政府干預(yù) ……（未完，全文共6136字，當(dāng)前只顯示2954字，請閱讀下面提示信息。收藏縣域中小企業(yè)融資問題分析及對策） 上一篇：學(xué)習(xí)總書記關(guān)于黨的建設(shè)的重要思想交流發(fā)言 下一篇：局長2023年主題教育專題民主生活會個人對照檢查材料 相關(guān)欄目：縣域 公司 企業(yè)講話 工商 調(diào)研報告 剖析整改 綜合論文 文教論文 |