| 標題：行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作經(jīng)驗做法 |
| 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作經(jīng)驗做法 在內(nèi)控的建立與實施過程中，緊密結(jié)合本單位工作實際，以問題為導向，有效實現(xiàn)了權(quán)力制衡，使單位領導從源頭上規(guī)避了經(jīng)濟責任風險。主要做法是： 一、組建領導小組，作為內(nèi)控抓手 單位內(nèi)控是一個復雜的體系，工作涉及到預算業(yè)務、收支業(yè)務、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、建設項目、合同管理、內(nèi)外監(jiān)督等各項經(jīng)濟活動，需要內(nèi)部各處室的協(xié)作和配合。在工作中意識到單位領導重視是推動實施內(nèi)控的關 ……（快文網(wǎng)http://www.hancun.net省略339字，正式會員可完整閱讀）…… 三、構(gòu)建內(nèi)控機制，保障內(nèi)控實施 (一)建立了單位層面的內(nèi)控運行制約機制。主要包括8個方面的內(nèi)容：內(nèi)控管理職責分工，經(jīng)濟活動決策機制，關鍵崗位責任機制，關鍵人員資質(zhì)能力，財務信息編報要求，信息技術應用要求，經(jīng)濟活動風險評估，內(nèi)部控制監(jiān)督評價。 (二)梳理了單位主要經(jīng)濟業(yè)務管理制度及流程。針對預(決)算管理、經(jīng)費收支管理、農(nóng)機專項資金管理、政府采購管理、合同管理以及資產(chǎn)管理等6個業(yè)務模塊，在規(guī)章制度方面，總計梳理外部制度文件，分六個模塊匯編成冊,梳理內(nèi)部制度文件，其中涉及經(jīng)濟活動管理;在業(yè)務流程及風險_方面，梳理優(yōu)化業(yè)務流程，風險控制矩陣，內(nèi)控指南;在工作表單方面，梳理近表單，新建預算執(zhí)行分析表、合同審批單、空白支票領用備查登記簿、合同歸檔表等表單，優(yōu)化完善費用報銷單、差旅費報銷單、借款單等3個表單。 (三)匯編內(nèi)控管理工作手冊。匯總整理《內(nèi)控規(guī)范管理手冊》，共分為手冊說明、單位層面內(nèi)控概況、業(yè)務層面內(nèi)控實施、內(nèi)控監(jiān)督評價五個部分，做到經(jīng)濟業(yè)務管理規(guī)范有序，內(nèi)控管理職責清晰，提高單位人員工作效率，實現(xiàn)內(nèi)部管理的規(guī)范化、法治化和信息化 (四)通過信息化對制度和流程進行“固化”。要保障內(nèi)控真正落地，信息化是 ……（未完，全文共1464字，當前只顯示881字，請閱讀下面提示信息。收藏行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作經(jīng)驗做法） 上一篇：征地拆遷資金審計 下一篇：土地轉(zhuǎn)讓合同 相關欄目：政府 人事 行政 經(jīng)驗交流 |